20.000 € prvo leto
Do 20.000 € v prvem letu, nato do 5.000 € na leto.
Individualni naložbeni račun · INR
Investirajte davčno pametno.
Delo prevzamemo mi.
Individualni naložbeni račun (INR) je nov slovenski davčno ugoden način dolgoročnega investiranja. Večina ponudnikov vam prepusti, da naložbe izberete in upravljate sami. Mi ne: vaš INR upravljamo profesionalno in za davčno administracijo poskrbimo namesto vas.
Tveganje izgube kapitala. Investiranje je povezano s tveganjem: vrednost naložb lahko pade ali zraste in vrnjeni znesek je lahko nižji od vloženega. Pretekla donosnost in morebitna simulirana/testirana donosnost nista zanesljiv pokazatelj prihodnjih rezultatov. Davčna obravnava je odvisna od osebnih okoliščin posameznika in veljavne zakonodaje, ki se lahko spremenita.
Kaj je INR?
Slovenski račun za dolgi rok, z davčno prednostjo.
INR je dolgoročni naložbeni račun, uveden z Zakonom o individualnih računih (ZINR), ki velja od marca 2026. Zgleduje se po uspešnih evropskih shemah (Italija, Francija, Švedska, Madžarska) in je del Strategije razvoja kapitalskega trga Ministrstva za finance.
Na voljo je le posameznikom, ki so davčni rezidenti Slovenije, vsaka oseba pa ima lahko en INR.
Davčne prednosti
Sčasoma obdržite več.
| Prednost | Kaj pomeni |
|---|---|
| Davčni ščit med naložbo | Dividende, obresti in kapitalski dobički znotraj INR se med nastajanjem ne obdavčijo, davek velja šele ob dvigu. |
| 0 % davka po 15 letih | Popolna davčna oprostitev ob prvem dvigu po 15 letih brez vmesnih dvigov. |
| 15 % enotna stopnja | Pri zgodnejših dvigih enotna 15-odstotna stopnja namesto običajne stopnje na kapitalske dobičke. |
| Brez davčne napovedi za vas | Vaš ponudnik INR davek obračuna in poravna, brez ločene davčne napovedi z vaše strani. |
| Dedovanje | Ob smrti imetnika po 15 letih brez dvigov je izplačilo dedičem lahko neobdavčeno. |
Davčna obravnava je odvisna od vaših osebnih okoliščin in zakonodaje, ki se lahko sčasoma spremenita. To je splošna informacija, ne osebni davčni nasvet. Vašo situacijo bomo pregledali na posvetu.
Koliko lahko vplačate
Visoke meje, jasna pravila.
5.000 € / leto
Za slovenske finančne instrumente: do 5.000 € na leto od drugega leta.
150.000 € vplačil
Do 150.000 € vplačil v času trajanja računa. Ni omejitve, koliko lahko vaše premoženje zraste, omejena so le vplačila.
Začnete lahko že s 500 €. Najnižji vložek 20.000 €, ki velja za upravljanje portfelja, za INR ne velja. Naložbe so povezane s tveganji.
Razlika
Upravljan INR.
Večina ponudnikov INR ponuja račun »samo za izvršitev«: davčni ovoj je tu, a vi izbirate vsako naložbo, spremljate pravila, uravnotežujete in se ubadate s pastmi. Pri JonatanMars Invest je vaš INR profesionalno upravljan, z isto disciplinirano strategijo Smart Beta, ki jo vodimo po vseh naših portfeljih.
- Pravi, razpršen portfelj od prvega dnePrilagojen vašemu profilu tveganja 1–7, ne en sam sklad in ne ugibanje.
- Disciplina namesto čustevSistematičen, na pravilih temelječ proces odpravi panično prodajo ob padcih in lovljenje vrhov v evforiji.
- Vgrajena davčna učinkovitostUporabljamo akumulacijske ETF-je in račun upravljamo z mislijo na davke, s čimer se izognemo tujemu davku na dividende, ki ga lahko sproži napačna izbira sklada.
- Skladnost urejenaNaši sistemi se povezujejo s FURS in samodejno preverjajo zakonske pogoje INR, omejitve vplačil in poročanje.
- Vaš čas nazajBrez tedenskega spremljanja trgov, brez ponovnega uravnoteženja, brez administracije. Eno jasno poročilo in svetovalec, ko ga želite.
Stroški
Pregledni, vse vključeno.
| Postavka | Znesek |
|---|---|
| Letna upravljavska provizija (vkl. skrbništvo) | ~1,054 % (0,7 % + DDV upravljanje in 0,2 % skrbništvo) |
| Uspešnostna provizija (z najvišjo doseženo vrednostjo) | 12,2 % dobička (10 % + DDV) |
| Transakcijski stroški za vas | 0 €, krijemo jih mi |
| Samodejno ponovno uravnoteženje | 0 € |
Vaš denar je zaščiten
Vgrajena varovala.
- Ločeno premoženjePremoženje INR je strogo ločeno od premoženja družbe.
- Nadzor ATVPStalni nadzor Agencije za trg vrednostnih papirjev.
- Register FURSVaš INR je v centralnem registru pri Finančni upravi.
- Jamstvena shema za vlagateljeZakonsko jamstvo do 22.000 € na vlagatelja. Ščiti pred tem, da družba ne bi vrnila vašega premoženja, ne pred naložbenimi izgubami.
- Podrobno poročanjeMesečno poročilo o vašem portfelju, stroških in donosnosti.
Pošteno povedano
Za koga INR ni prava izbira.
INR nagrajuje potrpežljivost: polna davčna prednost nastopi po 15 letih brez dvigov. Če boste ta denar verjetno potrebovali v nekaj letih, če gre za vašo varnostno rezervo ali če pričakujete pogoste dvige, INR verjetno ni pravi dom zanj, in to vam bomo odkrito povedali.
Kako odprete svoj INR
Popolnoma digitalno, od začetka do konca.
01
Registracija
Račun odprete digitalno s preverjanjem KYC/AML v aplikaciji.
02
Profil tveganja
Izpolnite vprašalnik o primernosti za določitev profila 1–7.
03
Podpis pogodbe INR
Jasni pogoji in stroški, podpisani v aplikaciji.
04
Vplačilo
Enkratno do 20.000 € in/ali redna vplačila do letnih meja.
05
Mi ga upravljamo
Vaš portfelj vodimo s strategijo Smart Beta, prilagojeno vašemu profilu.
Tveganje izgube kapitala. Investiranje je povezano s tveganjem: vrednost naložb lahko pade ali zraste in vrnjeni znesek je lahko nižji od vloženega. Pretekla donosnost in morebitna simulirana/testirana donosnost nista zanesljiv pokazatelj prihodnjih rezultatov. Davčna obravnava je odvisna od osebnih okoliščin posameznika in veljavne zakonodaje, ki se lahko spremenita. To spletno mesto je tržno sporočilo. Ni investicijski nasvet, osebno priporočilo ali ponudba za sklenitev pogodbe. Podrobne predpogodbene informacije so na voljo pred sklenitvijo katere koli pogodbe.